保險行業一大半車船稅，個稅20%-40%，增值稅缺進項稅負重?
保險行業是指將通過契約形式集中起來的資金，用以補償被保險人的經濟利益業務的行業，保險市場是買賣保險即雙方簽訂保險合同的場所，它可以是集中的有形市場，也可以是分散的無形市場，
對于保險行業來說，了解相應的稅務知識是很重要的，畢竟稅負對保險行業的納稅人來說造成了一定的壓力，納稅人也想要降低自身的稅負，在降低稅負時要通過合理的方式來進行，這也被稱為了稅務籌劃，那么保險行業該如何合理的進行稅務籌劃?以及保險行業會面臨哪些稅負呢?
一、保險行業常見的車船稅
車船稅是車主在進行車險的投保時，必須同時繳納車船使用稅，車船使用稅一般由保險公司代繳，車主不需要去國家稅務部門，就可以完成車船稅繳納，所以，保險行業的車船稅體量是非常大的，那么，保險行業可以享受哪些政策呢?
所謂車船稅，是指在中華人民共和國境內的車輛、船舶的所有人或者管理人按照中華人民共和國車船稅法應繳納的一種稅，
從2007年7月1日開始，有車族需要在投保交強險時繳納車船稅，
有車族在購買汽車時，保險代理公司可受有車族的委托，為有車族代理繳納車船稅，
二、稅務鏈問題
保險經紀公司處于上游保險公司和下游保險經紀人之間的角色，上游保險公司在提供保險展業成本到經紀公司時需要經紀公司開具發票，而下游保險經紀人獲得銷售傭金時無法開具發票給經紀公司(須到國稅代開，人員太多且分散，實際上保險經紀公司無法獲得發票)，
三、保險經紀人個稅問題
保險經紀公司在為保險經紀人發放傭金時，有代扣代繳個稅的義務;保險經紀公司如果讓經紀人按勞務所得報稅，稅率為20%-40%，稅負過重，導致經紀人脫離經紀公司的可能性加大，若經紀公司自行承擔則成本過高，
四、經紀公司交易記錄還原問題
大多數保險經紀公司因為抵扣鏈和稅務問題，絕大多數采用私賬形式處理傭金，而這種方式下無法確認真實交易規模，無法還原經紀公司交易情況，且存在合規性風險，
五、經紀公司的經紀人不是其勞動合同員工，經紀公司無義務為其購買社保，所以存在這些經紀人的社會保障問題，經紀公司也存在隱形風險，
保險行業合理稅收籌劃方案
1、 增值稅進項缺失，增值稅抵扣發票缺失;
2、 發票缺失，公司無法取得入賬憑證;
3、 優化個人所得稅，降低社保支出負擔;
4、 個人收入結構單一，個稅負擔重;
5、 企業規模大，殘保金支出高，降低殘保金支出，
6、總部經濟模式
現國內上海、重慶、湖北、江蘇、青海等地的稅收優惠政策已經相當成熟，企業可采用成立新公司、分公司、子公司或者遷移的方式入駐園區，園區招商長期持續穩定，它們對入園企業按一定比例進行稅收扶持，外地企業也可以享受，不受地域的限制，且園區招商采用總部經濟形式，不需要企業物體入駐園區，不改變主體公司現有的經營方式、經營地址，即日起，凡是有限公司入駐園區，均可免費辦理，一切費用全免，，
案例決議：有限公司優惠政策
北京某咨詢服務企業，計劃開拓華東市場，想尋江蘇具有稅收優惠政策的園區，根據2018年企業結算資料，企業利潤為6000萬，增值稅額1000萬，企業稅負重怎么辦，
企業原本納稅：
企業所得稅：1500萬
增值稅：1000萬
實際需繳納稅額2500萬
可以直接入駐湖北、上海、重慶、江蘇、青海、江西等稅收優惠園區成立一家分公司或者新公司，通過業務分流“分江治水”的方式，用新公司對外承接一部分業務：
增值稅扶持可高達420萬
企業所得稅扶持可高達350萬
股東分紅繳納的個稅可以享受地方留存的40%~70%扶持
針對車船稅稅收優惠政策
車船稅:以納稅總額的70%-80%扶持!
即日起，凡是有限公司入駐園區，均可免費辦理，一切費用全免，
除有限公司稅收優惠政策外，還有針對企業所得稅、個人所得稅及分紅個稅高的個人獨資核定征收稅收優惠政策，通過設立個人獨資企業，通過業務分流的方式進行稅收籌劃，申請上海、湖北的核定征收，通過核定征收，比如成立相關作業室，或者科技中心，企業管理中心等企業享受優惠政策，個人生產經營所得稅核定征收在0.5%–2.1%(小規模納稅人，開票額控制在500萬以下)，0.5%-3.1%(一般納稅人)，優惠稅率企業所得稅：0%，一家小規模核定征收個獨企業綜合稅負最高不超過5.18%，相對同樣業務體量的有限公司總體能節稅80%左右，相對于有限公司繳納的25%企業所得稅而言，是具有很大節稅優勢的，
只要將企業注冊到我們工業園區優惠政策地，高管、分紅等個稅獎勵比例可達80%,納稅大戶可“一事一議”，另外可以注冊個人獨資(核定后個稅稅率0.5%-1.95%)，核定征收后綜合稅負(增值稅+附加+個人所得稅)低至4.86%，
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